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用友T3固定资产出售固定资产,在固定资产模块做卡片减少

我在使用用友T3财务软件的T3模块中碰到了一个奇怪的问题:

T3固定资产

具体的情况如下:

出售固定资产,在固定资产模块做卡片减少,用这个减少卡片的单子生成凭证吗 如果我出售的价格比卡片上的价格要高怎么办?这样不就造成固定资产模块跟总账对不上了吗?

请问用友软件售后服务,应该如何解决呢?注意以下内容来自网友提供的尝试性解决方案,操作前请务必参考用友软件备份账套数据教程备份数据,如果未能解决您的问题,可以点击并添加用友软件工程师微信号进行咨询。

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您好,

(1)出售、报废和毁损的固定资产转入清理时,借:固定资产清理 (转入清理的固定资产帐面价值)累计折旧 (已计提的折旧)固定资产减值准备 (已计提的减值准备)贷:固定资产 (固定资产的账面原价)(2)发生清理费用时,借:固定资产清理贷:银行存款(3)计算交纳营业税时,企业销售房屋、建筑物等不动产,按照税法的有关规定,应按其销售额计算交纳营业税借:固定资产清理贷:应交税金——应交营业税(4)收回出售固定资产的价款、残料价值和变价收入等时,借:银行存款原材料等贷:固定资产清理(5)应由保险公司或过失人赔偿时,借:其他应收款贷:固定资产清理(6)固定资产清理后的净收益,借:固定资产清理贷:长期待摊费用 (属于筹建期间)营业外收入——处理固定资产净收益 (属于生产经营期间)

(7)固定资产清理后的净损失,借:长期待摊费用 (属于筹建期间)营业外支出——非常损失 (属于生产经营期间由于自然灾害等非正常原因造成的损失)营业外支出——处理固定资产净损失 (属于生产经营期间正常的处理损失)贷:固定资产清理固定资产清理完成后,属于生产经营期间正常的处理损失,借记“营业外支出——处置非流动资产损失”科目,贷记本科目;属于自然灾害等非正常原因造成的损失,借记“营业外支出——非常损失”科目,贷记本科目。固定资产溢价如何进行账务处理?1、企业应按批准评估确认的资产价值调整有关资产的帐面价值,流动资产、长期投资以及无形资产应当按照评估确认的价值与帐面价值之间的差额,借记(或贷记)“资本公积”科目。2、对于固定资产,应按评估确认的固定资产原价值与原帐面原值之间的差额,借记(或贷记)“固定资产”科目,按评估确认的固定资产净值与固定资产原帐面净值之间差额,贷记(或借记)“资本公积”科目,按照两者之间的差额,贷记(或借记)“累计折旧”科目。

一、在固定资产子系统中减少拟出售的固定资产,将其原值、已提折旧转出:其分录为:借:累计折旧借:固定资产清理(固定资产净值)贷:固定资产1、进入固定资产子系统->卡片->资产减少,在弹出的对话框中,选择之前已经存在的卡片编号及资产编号,录入减少日期、清理收入、清理费用以及清理原因等信息。确定退出2、单击批量制制单,在弹出的制单界面上的制单选择中将要生成凭证的业务选中(双击制单)3、单击制单设置标签页,(由于我们已经在制单选择标签页选择了要生成凭证的业务)即可看到三条会计分录,在科目处选择相应的科目,单击制单4、在打开的填制凭证界面中,选择记账凭证种类,录入凭证编号(如果总账系统被设置为凭证自动编号,就不需要手工录入凭证编号)及录入与此凭证有联系的凭证摘要,如出售某某固定资产)5、退出固定资产子系统,到总账系统中进行审核和记账。备注:后续操作均在总账子系统中中进行二、支付清理过程中的有关费用(包括应交税费)借:固定资产清理贷:现金类科目(银行存款和现金科目)三收到出售固定资产的收入借:现金类科目(银行存款和现金科目)贷:固定资产清理四、将固定资产清理科目的净额转出至损益类科目。(净收入转出至营业外收入;净损失转出至营业外支出。)五、期末与其他损益类科目一并结转。

固定资产出售的凭证会计分录如下: 借:其他应收款(资产对方科目) 累计折旧(累计折旧/摊销科目) 贷: 固定资产(资产科目) PS:资产处置中的清理收入、清理费用,不会生成凭证,需要自己手工在总账录入。