跨月电子发票还没报税怎么作废
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跨月电子发票还没报税怎么作废
超过当月了,所以不能在开票机直接作废.可以通过以下操作作废隔月发票:
①让购买方到税务局填报《开具红字增值税专用发票申请单》,税务局会根据《申请单》开具《通知单》.
②根据《通知单》到税务局开具红字专用发票,在开票机中以销项负数开具,红字专用发票必须与《通知单》一一对应.
可直接作废发票的情形有:
1、收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票的当月.
2、销售方未抄税且未记帐.
3、购买方未认证或认证结果为"不相符".
增值税专票跨月作废需要怎么处理?
一、如果是增值税普通发票,跨月不得作废.
二、跨月的发票是无法在系统进行作废,只能做发票红冲.可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下,直接在税控系统上开具红字发票进行冲减.
跨月开错的普票,进入发票填开界面点击"红字"--输入发票号码、发票代码后核实信息无误后打印.其具体的流程参考如下:
1、发票管理--信息表--红字增值税专用发票信息表填开-填写信息后打印
2、进入红字增值税专用发票信息表查询导出界面选中开具的红字发票信息表点击上传
3、上传成功后生成信息表编号
4、进入专用发票填开界面点击"红字",选择"直接开具",将信息表编号直接输入后点"确定",核实信息无误后方可打印.
普通发票作废如何作废?
发票作废是指操作员对填开发票信息录入错误的内已开具发票进行作废.
直接在开票系统中查询此张发票,作废即可.
不会影响下一张普通发票的填开,只要把作废的发票保留好,这张发票的所有联都要盖章做废章.
别忘记了要对对纸质发票作废,如果单位有作废章,盖作废章看起来正规点,如果单位没有作废章,就直接用笔写在发票上然后百将作废的三联发票保管好,一定不能遗失,留单位备查就行了.
作废发票必须是当月的发票,如果跨月的发票,是不可能作废的,金税系统里是不认可的,只能采取度开红字的方式冲掉该发票.
常见的发票作废情况主要有以下三种:
1、用票单位和个人开发票后,如果发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明"作废"字样或者取得对方的有效凭证.
2、开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的,可以在原发票上注明"作废"字样后,重新开具.同时,如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的,也应该按填写有误办理.
3、发生销售折让的,在收回原发票并注明"作废"字样后,重新开具销售发票;需要注意的是,开具专用发票填写有误的,应当另行开具,并在误填的专用发票上注明"误填作废"四个字.
跨月电子发票还没报税怎么作废?因为已经跨越了,所以就不能直接作废,但是还是可以冲红后再开,只是相对来讲麻烦点,会计学习资料小编还给大家整理了可以直接作废的三种情形,假如大家还想更多的了解相关内容,可以加入我们在线课堂.
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