下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：​发票章盖到金额了能用吗?的相关会计知识，这篇​发票章盖到金额了能用吗?财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中​发票章盖到金额了能用吗?的相关账务处理技巧。

发票章盖到金额了能用吗?

发票章盖到金额了还可以使用.只要密码区、税额还有金额清楚,就不影响认证.

如果在当月就直接作废掉重新开过就行了.如果到了次月退回来,你要先在开票系统中打印开具负数发票申请书,到税务局审批后,回来开具负数发票冲减后,再重新开具发票给对方.

根据《国家税务总局关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知》(国税发〔2006〕156号)第十一条规定:" 专用发票应按下列要求开具:

(一)项目齐全,与实际交易相符;

(二)字迹清楚,不得压线、错格;

(三)发票联和抵扣联加盖财务专用章或者发票专用章;

(四)按照增值税纳税义务的发生时间开具.

对不符合上列要求的专用发票,购买方有权拒收."

小规模纳税人到税务机关代开增值税专用发票:本单位发票专用章根据《国家税务总局关于印发《税务机关代开增值税专用发票管理办法(试行)》的通知》(国税发〔2004〕153号)第十一条:"增值税纳税人应在代开专用发票的备注栏上,加盖本单位的财务专用章或发票专用章."小规模纳税人到税务机关代开增值税普通发票:税务机关代开发票专用章根据《国家税务总局关于加强和规范税务机关代开普通发票工作的通知》(国税函〔2004〕1024号)第三条第三款:"无论使用计算机开具还是手工填开,均须加盖税务机关代开发票专用章,否则无效."

发票报销需要注意哪些问题?

费用报销的一般流程:

报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销.

注意事项

1、遵循"实事求是,准确无误"的原则,有明确的发生原因、费用项目、发生时间、地点、金额及报销人、审批人.

2、报销的费用项目、报销标准和报销审批程序符合企业制度的规定.

3、报销人取得相应的报销单据,且报销单据上面经办人、验收证明(复核)人、审批人签名齐全,报销单据所附原始凭证应是税务机关认可的合法、完整、有效凭证.

4、报销单据的填写及原始凭证的黏贴需符合会计工作基本规范的要求.

5、报销单据填写应根据费用性质填写对应单据.

6、严格按单据要求项目认真写,注明附件张数,简述费用内容或事由,力求整洁美观,不得随意涂改.

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的​发票章盖到金额了能用吗?的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习​发票章盖到金额了能用吗?的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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