增值税申报失败怎么重新申报
下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：增值税申报失败怎么重新申报的相关会计知识，这篇增值税申报失败怎么重新申报财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中增值税申报失败怎么重新申报的相关账务处理技巧。
增值税申报失败怎么重新申报
这种情况应该是强制性比对不通过,仍选择强制性申报导致的.
当指标的比对类型为"票表比对",监控级别为"强制"时,一定要根据提示信息中的"比对不符结果保存内容"的提示进行继续修改或忽略比对信息继续申报.
当你强制申报后,系统会自动触发比对异常处理流程,税控设备就无法自动解锁.这时,你需要按照以下流程操作,就能恢复正常:
1、"票表比对"(强制)强制申报成功;
2、自动触发比对异常处理;
3、主管税务机关审核;
4、审核通过,远程清卡或至办税服务厅解锁税盘.
增值税申报表劳务跟服务怎么区分
一、增值税中的劳务,主要是指加工修理修理劳务.根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第二条的规定,《中华人民共和国增值税暂行条例》第一条所称提供加工、修理修配劳务,是指有偿提供加工、修理修配劳务.加工,是指受托加工货物,即委托方提供原料及主要材料,受托方按照委托方的要求制造货物并收取加工费的业务.修理修配,是指受托对损伤和丧失功能的货物进行修复,使其恢复原状和功能的业务.注意一点,以上的加工修理修配都是针对货物的!
二、应税服务是指交通运输服务、邮政服务、电信服务、建筑服务、金融服务、现代服务、生活服务.
比如销售货物按货物及劳务栏次填写.如果是提供服务收入,按服务、不动产和无形资产栏次填写
增值税申报准备材料
1、纳税申报表及其附列资料
增值税一般纳税人(以下简称一般纳税人)纳税申报表及其附列资料包括:
(1)《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》;
(2)《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细);
(3)《增值税纳税申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细);
(4)《增值税纳税申报表附列资料(三)》(应税服务扣除项目明细);
一般纳税人提供营业税改征增值税的应税服务,按照国家有关营业税政策规定差额征收营业税的,需填报《增值税纳税申报表附列资料(三)》.其他一般纳税人不填写该附列资料.增值税一般纳税人(以下简称纳税人)在纳税申报期截止日期前,通过互联网登录到网上申报系统,填写增值税纳税申报表主表、附表及其他附列资料,审核确认无误后通过"纳税申报"模块在线提交电子报表.
增值税申报表劳务跟服务怎么区分
一、增值税中的劳务,主要是指加工修理修理劳务.根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第二条的规定,《中华人民共和国增值税暂行条例》条所称提供加工、修理修配劳务,是指有偿提供加工、修理修配劳务.加工,是指受托加工货物,即委托方提供原料及主要材料,受托方按照委托方的要求制造货物并收取加工费的业务.修理修配,是指受托对损伤和丧失功能的货物进行修复,使其恢复原状和功能的业务.注意一点,以上的加工修理修配都是针对货物的!
二、应税服务是指交通运输服务、邮政服务、电信服务、建筑服务、金融服务、现代服务、生活服务.
比如销售货物按货物及劳务栏次填写.如果是提供服务收入,按服务、不动产和无形资产栏次填写
增值税申报准备材料
1、纳税申报表及其附列资料
增值税一般纳税人(以下简称一般纳税人)纳税申报表及其附列资料包括:
(1)《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》;
(2)《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细);
(3)《增值税纳税申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细);
(4)《增值税纳税申报表附列资料(三)》(应税服务扣除项目明细);
一般纳税人提供营业税改征增值税的应税服务,按照有关营业税政策规定差额征收营业税的,需填报《增值税纳税申报表附列资料(三)》.其他一般纳税人不填写该附列资料.增值税一般纳税人(以下简称纳税人)在纳税申报期截止日期前,通过互联网登录到网上申报系统,填写增值税纳税申报表主表、附表及其他附列资料,审核确认无误后通过纳税申报模块在线提交电子报表.
增值税申报失败怎么重新申报的问题会计学习资料小编就不再多说了,当指标的比对类型为票表比对,监控级别为强制时,一定要根据提示信息中的比对不符结果保存内容的提示进行继续修改或忽略比对信息继续申报,到此如果大家还有什么不清楚的可以咨询我们答疑老师.
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