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购进货物的发票未认证次月被红冲了怎样做账?

答:销货方开出发票,且已将抵扣联和发票联交于购货方,但在次月初抄税时误点作废.应及时电话通知购货方.购货方如还没有认证,应将发票联和抵扣联退还销货方作为开具负数发票的凭证,然后开具蓝字发票;购货方如果已经认证,当月也不抵扣,等稽核系统协查处理时就不用进项转出和处罚了.

电子发票红冲后有影响吗

因为红冲的多了,直接冲销了当月的销售额和销项税额从而减少了应缴增值税税款.红冲就是开负数发 票,一个意思.税局来查主要是看红冲的原因,是否是真的事由需要开红票,防止纳税人偷逃税款.

负数红冲发 票的报税,如果红冲发 票小于正数发 票,就按正数发 票减红冲发 票的金额报税;

一、红字发票,仅仅是金额是负的,没有红冲字样说明,一般来说,都是隔月发票才有红冲,当月的发票作废即可,无需红冲,但目前有些地方如上海地区又有新的规定了,只要当月抄过税的,在抄税前开的增值税发票,也不能作废,只能红冲.

二、红冲发票和原发票相比,除了合计金额是负数,其他内容都一样,所以是不能红冲部分金额的.

三、原来的那张发票要收回,重新开具一张给他,红冲发票不能给他,在原来的发票上无需盖作废章,因为此发票不是作废发票.

一、如使用在线系统开具的发票,发生错误开具、发票损毁或打印不成功等情形时,需要对已开具的发票(包括填用票、开具的红字发票、补录票的红冲票)进行作废操作,必须在本月作废.本系统只允许对本月开具的尚未记帐的发票做出作废处理.通过"发票开具"-"发票作废"进行发票作废操作.

购进货物的发票未认证次月被红冲了怎样做账?这个问题已经解答了购货方没有认证,应将发票联和抵扣联退还销货方作为开具负数发票的凭证,然后开具蓝字发票.希望这些资料可以帮助到你,还有其他问题可以咨询会计学习资料在线答疑老师,他们经验丰富一定能为您答疑解难.

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