下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：跨月的作废发票会计应该怎么处理？如果发票还没认证呢？的相关会计知识，这篇跨月的作废发票会计应该怎么处理？如果发票还没认证呢？财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中跨月的作废发票会计应该怎么处理？如果发票还没认证呢？的相关账务处理技巧。

跨月发票作废怎么处理？

首先在当月确认发票错误，客户已经退回发票的时候，要在系统里先作废，防止过了当月而开红票的麻烦。过月开红票的话，可以直接在开票系统里开，发票管理-最上一行发票开具管理--发票填开--普通发票填开--打开发票后，最上一行中间有个负数键，点击输入2遍发票代码和发票号码后就可以开具增值税普通发票负数发票了。

增值税专票跨月作废需要怎么处理？

一、如果是增值税普通发票，跨月不得作废；

二、跨月的发票是无法在系统进行作废，只能做发票红冲。可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下，直接在税控系统上开具红字发票进行冲减；跨月开错的普票，进入发票填开界面点击“红字”——输入发票号码、发票代码后核实信息无误后打印。其具体的流程参考如下：

1、发票管理——信息表——红字增值税专用发票信息表填开——填写信息后打印

2、进入红字增值税专用发票信息表查询导出界面选中开具的红字发票信息表点击上传

3、上传成功后生成信息表编号

4、进入专用发票填开界面点击“红字”，选择“直接开具”，将信息表编号直接输入后点“确定”，核实信息无误后方可打印

跨月发票作废后如何做账？

对方会把开错的发票还给公司，然后公司开据一张红冲发票，把这笔收入冲销掉，再开一张正确的发票给对方就可以了，在开票系统里有个发票----红冲，公司把开错发票的那个发票号码输进去，点击退票打印就可以了。

冲销收入凭证时：

借：应收账款

贷：主营业务收入（用红字）

隔月发票作废，还未认证该怎么处理？

超过当月了，所以不能在开票机直接作废，可以通过以下操作作废隔月发票：

1、让购买方到税务局填报《开具红字增值税专用发票申请单》，税务局会根据《申请单》开具《通知单》；

2、根据《通知单》到税务局开具红字专用发票，在开票机中以销项负数开具，红字专用发票必须与《通知单》一一对应

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的跨月的作废发票会计应该怎么处理？如果发票还没认证呢？的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习跨月的作废发票会计应该怎么处理？如果发票还没认证呢？的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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