下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：员工出差的加油费、停车费怎么做账？出差途中的餐费呢？怎么做会计处理？的相关会计知识，这篇员工出差的加油费、停车费怎么做账？出差途中的餐费呢？怎么做会计处理？财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中员工出差的加油费、停车费怎么做账？出差途中的餐费呢？怎么做会计处理？的相关账务处理技巧。

员工出差的餐费应该怎么做账？

1、员工独自的使用的餐费，需要取得发票后才能处理，取得发票后计入差旅费用；

2、出差的过程中，员工为了招待客户的餐费，应该计入业务招待费用

借：管理费用/销售费用——差旅费

贷：银行存款/库存现金

管理费用是管理人员的差旅费，销售费用是销售人员的差旅费；

3、出差员工的餐饮费用，什么时候应该计入“业务招待费”？

如果在员工出差期间，带着任务去宴请客户发生的餐饮费用，取得有关发票后，计入业务招待费，具体是指为经营业务的需要支付的餐饮费用、企业生产经营的需要赠送纪念品、企业生产经营需要发生的旅游景点参观费用、交通费用以及其他的开支。

4、报销差旅费的时候

借：管理费用——差旅费

贷：现金/银行存款

5、差旅费借出时

借：其他应收款——XX员工

贷：现金/银行存款

6、差旅费报销时

借：管理费用——差旅费

贷：其他应收款——XX员工

那么，差旅费应该怎么报销呢？报销的时候应该注意什么问题？

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的员工出差的加油费、停车费怎么做账？出差途中的餐费呢？怎么做会计处理？的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习员工出差的加油费、停车费怎么做账？出差途中的餐费呢？怎么做会计处理？的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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