下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：员工帮客户垫付费用应该怎么做会计处理？会计分录怎么做？的相关会计知识，这篇员工帮客户垫付费用应该怎么做会计处理？会计分录怎么做？财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中员工帮客户垫付费用应该怎么做会计处理？会计分录怎么做？的相关账务处理技巧。

员工帮客户垫付费用的会计处理

1、帮客户垫付费用时：

借：应收账款——某客户

贷：银行存款/库存现金

2、客户还回垫付的费用时：

借：银行存款/库存现金

贷：应收账款——某客户

当还回垫付款时，其实只要做一个相反的会计分录对冲就可以了，有的会计人又问，那没有发票怎么办啊，这笔账还能记吗？如果收的是现金的话，不用发票，直接开收据就行了，如果是由对方做费用的账，那么发票就需要交给对方。

说到垫付费用，员工有时候也会帮公司垫付费用，特别是在差旅费用这方面，出现垫付的情况比较多，要做哪些相应的会计处理呢？

1、员工出差自己垫付差旅费

借：管理费用——差旅费

贷：银行存款/库存现金

2、员工回来报销，但是款项还未支付

借：管理费用——差旅费

贷：其他应付款——员工

3、支付报销费用时：

借：其他应付款——员工

贷：银行存款/库存现金

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的员工帮客户垫付费用应该怎么做会计处理？会计分录怎么做？的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习员工帮客户垫付费用应该怎么做会计处理？会计分录怎么做？的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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