下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：对方开负数折扣票怎么入账?的相关会计知识，这篇对方开负数折扣票怎么入账?财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中对方开负数折扣票怎么入账?的相关账务处理技巧。

对方开负数折扣票怎么入账?

厂家给你开的负数发票是错误的.

负数增票只有在发票开错,且跨月后才允许开据负数发票.而且必须由购货单位到自己主管税务部门申请,批准后.销方才能开负数发票.

正常的商业折扣是在开销货发票上体现的.

现在应该没有跨月吧,此项业务.你和厂家联系,把这两张发票全部反回.让他作废.然后开一张发票,将商业折扣体现在同一张上即可.

销售折让负数发票怎么入账做会计分录?

销售方:

借:主营业务收入

应交税费--应交增值税(销)

贷:应收账款 等等

购买方:

借:库存商品(原材料)(红字)

应交税金--应交增值税(进)(红字)

贷:银行存款、应付账款  等等

对方开负数折扣票怎么入账?上文小编介绍了这个内容是如何处理的，可以在应交税费—应交增值税里面做销项税，更多相关资讯，敬请关注会计学习资料的更新！

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的对方开负数折扣票怎么入账?的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习对方开负数折扣票怎么入账?的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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