下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：发票已认证如何冲红做分录？的相关会计知识，这篇发票已认证如何冲红做分录？财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中发票已认证如何冲红做分录？的相关账务处理技巧。

发票已认证如何冲红做分录？

已经认证，先按照正常的做进项分录

1.1 借：库存商品

应交税费-应交增值税（进项税额）

贷：银行存款

1.2 红冲 做进项转出

借：库存商品

贷：  应交税费-应交增值税（进项税额转出）

已认证的发票怎么红冲？

购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称新系统）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。专用发票未用于申报抵扣、发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的发票已认证如何冲红做分录？的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习发票已认证如何冲红做分录？的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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