下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：没有付款先收到发票怎么做账?的相关会计知识，这篇没有付款先收到发票怎么做账?财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中没有付款先收到发票怎么做账?的相关账务处理技巧。

没有付款先收到发票怎么做账?

没付钱,收到发票时做:

借:主营业务成本

贷:应付账款

填写"现金支出证明单",后面再附上对方收到款后开给你们的收据,"现金支出证明单"需领导签字.

没有付款,但是收到发票了,怎么做帐?

一、请问这个能当月抵扣吗?还是留到付了款再抵扣?

可以抵扣,不需要留到付款再抵扣.

二、做什么分录呢?

直接计入到应付账款就可以了,应付账款就是收到发票尚未付款的情况.

借:原材料等

应交税费-应交增值税-进项

贷:应付账款

收到账款没有开票怎么做账务处理

预付账款最合适,如果你做到应收账款,就确认了收入,就必须得报税,但你没开票,这样国税就会理解为你们偷逃税了

这里应该是预收帐款,

收到对方钱时,借:银行存款

贷:预收帐款

开票时:借:预收帐款

贷:主营业务收入

贷:应交税金-应交增值税-销项税

没有付款先收到发票怎么做账?上文小编介绍了这个内容是如何做账的，大家还有疑问的可以点击窗口与老会计在线互动答疑，更多相关资讯，敬请关注会计学习资料的更新！

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的没有付款先收到发票怎么做账?的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习没有付款先收到发票怎么做账?的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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