下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：退差价红字发票怎么做账?的相关会计知识，这篇退差价红字发票怎么做账?财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中退差价红字发票怎么做账?的相关账务处理技巧。

退差价红字发票怎么做账?

1、如果购买的东西是费用,可以直接按差价补做一张凭证

借:管理费用(或营业费用等)

贷:现金等

2、如果购买的东西是商品

借:库存商品--新换商品(补差价)

贷:现金等(补差价)

同时:

借:库存商品--新换商品

贷:库存商品--退的商品

购买方拿到退货红字发票怎么做账?

编制一个和原来购货入账时的记账凭证一样的红字数字凭证并用红字数字登记入账,在结账合计时见红字数字从合计中减去.比如原来分录

借:库存材料

贷:银行存款

红字发票分录

借:库存材料(红字数字)

贷:银行存款(红字数字)

退货发票的处理

第一、因为是增值税普通发票,可以退税,最好留一份复印件,加上退货协定,这样保险一点.

第二、增值税普通发票,因为是退货,供应商可以开具红字发票.这个没有时间限制.

第三、我个人觉得这部分金额只能做营业外支出了.

退差价红字发票怎么做账?上文写了这个内容的会计分录是如何处理的，可以按差价补一个凭证处理，更多相关资讯，敬请关注会计学习资料的更新！

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的退差价红字发票怎么做账?的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习退差价红字发票怎么做账?的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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