下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：客户付现金货款解银行会计分录如何做?的相关会计知识，这篇客户付现金货款解银行会计分录如何做?财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中客户付现金货款解银行会计分录如何做?的相关账务处理技巧。

客户付现金货款解银行会计分录如何做?

如果此笔款项以前已经入账，应该是这样的：

借：应付账款(等科目)(xx单位)

贷：现金(银行存款--现金支票)

凭证后要附收款人(经办人、xx单位)写的收条，是单位的，最好盖上公章或财务章。

收到客户付现金货款已开发票怎么处理?

假设是一般纳税人，完整的处理一般是这样：

1.由于未收款开票，为避免纠纷，在发票备注栏上注明：款项未收。然后在开具发票当月

借：应收账款-某客户

贷：主营业务收入

应交税费-应交增值税(销项税额)

2.次月银行账户收到款项

借：银行存款-某银行

贷：应收账款-某客户

3.次月收到客户支付的现金，出纳开具收据，将记账联传递给会计做账

借：现金

贷：应收账款-某客户

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的客户付现金货款解银行会计分录如何做?的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习客户付现金货款解银行会计分录如何做?的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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