下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：用代金券抵供应商货款如何做账?的相关会计知识，这篇用代金券抵供应商货款如何做账?财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中用代金券抵供应商货款如何做账?的相关账务处理技巧。

用代金券抵供应商货款如何做账?

的确要视同购进,

然后货款互相抵消.客户那边是作视同销售处理的肯定要开发票你们的.所以去要.

借:库存商品

应交税金-应缴增值税(进项税额)(如果是增值税专用发票)

贷:应收账款-XX客户(抵消客户前欠货款)

发放福利,视同外购货物用于"个人消费"性质的发放也就是非公用设施.

作为福利进项税都不能抵扣的

普通发票: 

借:库存商品

贷:应收账款

借:应付职工薪酬--应付福利费

贷:库存商品

增值发票

借:库存商品

应交税费--应交增值税(进项税)

贷:应收账款

借:应付职工薪酬--应付福利费

贷:库存商品

应交税费--应交增值税(进项税额转出)

公司发出代金券,并没有动用现金,而是说以后可以冲抵现金,实际上是一种应付未付的折扣.记账:

借:销售费用

贷:其他应付款-代金券

用代金券抵供应商货款如何做账?应该视同购买,结转成本.感谢阅读.

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的用代金券抵供应商货款如何做账?的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习用代金券抵供应商货款如何做账?的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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