对方开票已纳税了没有认证该怎么处理？
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下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：对方开票已纳税了没有认证该怎么处理？的相关会计知识，这篇对方开票已纳税了没有认证该怎么处理？财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中对方开票已纳税了没有认证该怎么处理？的相关账务处理技巧。
对方开票已纳税了没有认证该怎么处理？
答：对于对方开票已纳税了没有认证的情况，如果是固定资产、其他费用，不能做账；如果是购入材料，可以通过“材料采购”挂账：
借：材料采购
贷：应付账款——估价入账
等发票来了，冲减此分录，按正确价格入账。
如果是值税专用发票，如果把“ 应交税费——应交增值税（待抵扣进项税）”改为“预付账款——待抵扣进项税”，可以避免报表不符。
借：原材料
预付账款——待抵扣进项税
贷：应付账款
但是，小编仍然建议，关于对方开票已纳税了没有认证的情况，还是不要入账。
退回来的已超过180天未认证的增值税发票，做退票处理：
借：应收账款--XXXX（或银行存款、库存现金、预收账款）（红字）
借：营业外支出（增值税销项税额部分的金额）
贷：主营业务收入（红字 ）
新开的发票做分录按原来的方法做：
借：应收账款--XXXX（或银行存款、库存现金、预收账款）
贷：应交税费--应交增值税（销项税额）
贷：主营业务收入
看完了会计学习资料的分析，对于对方开票已纳税了没有认证的方法，您现在知道怎么做了吗？想要学习会计，考取恐惧症，不止每天看书，重要的在于多多练习我们的习题。
以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的对方开票已纳税了没有认证该怎么处理？的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习对方开票已纳税了没有认证该怎么处理？的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。