下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：非员工机票应该怎么报销?的相关会计知识，这篇非员工机票应该怎么报销?财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中非员工机票应该怎么报销?的相关账务处理技巧。

非员工机票应该怎么报销?

答:非本公司员工,机票如何报销--可作为业务招行费开支.

一般不是本公司员工的名字的飞机票是不能做为报销凭证入账的;

从财务制度的规定来说,报销差费必须是本单位的正式员工,花名册上有其名的,不是本公司员工的名字的飞机票最多只能做为业务招待费入帐;

这是违法财经纪律的,这个在所得税汇算清缴中是要剔除的.

但是如果你们领导可以认可,就可以了;

就当是旅费,给员工的(可以是离职的员工);

当税务来查,就说是已经离职的;

一般税务局也不会来查这个的.

非公司的员工也可以报销吗?

答:从收税角度上,非本单位人员的费用是不能在本单位税前列支的;

即便列支了,也要在年末汇算清缴的时候调整出来.

但是实际工作中,一般没有人对照票据名称核对单位花名册,所以你说是单位从前工作的人员,现在离职了也是可以的.

总之,规范角度来说,这是不可以的.

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