下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：劳务费应该如何做账?的相关会计知识，这篇劳务费应该如何做账?财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中劳务费应该如何做账?的相关账务处理技巧。

劳务费应该如何做账?

答:劳务费一般可以计入管理费用科目;

具体的做账分录如下:

如果以单位名义取得的劳务费,账务处理方法如下:

1、收到劳务费收入

借:现金(或银行存款)

贷:其他业务收入(或主营业务收入)

2、发生的劳务费支出

借:其他业务支出(或主营业务成本)

贷:银行存款(或应付工资等)

劳务费没有发票应该怎么处理?

答:和单位有劳动合同关系的员工为单位提供的服务不属于增值税征收范围,支付员工的工资可以造表发放,不需要员工为单位提供发票.

独立劳务提供方均不属于和单位有雇佣关系的个人,应该按规定缴纳增值税,同时提供正规发票.

个人无法开具发票,均可通过税务机关代开的形式开具.

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的劳务费应该如何做账?的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习劳务费应该如何做账?的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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