下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：红字发票处理怎么做?的相关会计知识，这篇红字发票处理怎么做?财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中红字发票处理怎么做?的相关账务处理技巧。

红字发票处理怎么做?

红字记帐联记帐，兰字发票联、抵扣联装订在红字发票联、抵联后面。

一般业务主要有两种情况要开红字发票：

1、开错了发票，当时没发现，过了当月才发现，要开红字发票;

2、退货，无底有没跨月都要开红字发票，金额退货的按原来金额开红字发票，部分退货的只开退货部分金额的红字发票。

开具红字发票如何做账务处理?

开红字发票具体的会计分录方法：

1、红票：

借：应收账款(红字)

贷：主营业务收入(红字)

应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)

2、蓝票：

借：应收账款

贷：主营业务收入

应交税费-应交增值税(销项税额)

基本要求：一红一篮对冲。

针对红字发票处理怎么做的这一问题，文中已作出详细的解答，开具红字发票如何做账务处理?获取更多财务会计知识，敬请关注会计学习资料网的更新。

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的红字发票处理怎么做?的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习红字发票处理怎么做?的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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