下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：开红字发票原来的发票怎么处理掉?的相关会计知识，这篇开红字发票原来的发票怎么处理掉?财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中开红字发票原来的发票怎么处理掉?的相关账务处理技巧。

开红字发票原来的发票怎么处理掉?

答：既然是开红字说明已经跨月了发票已经无法作废，只能红冲。

如果对方已经认证抵扣，必须要对方开红字发票申请单，并作进项税额转出，将申请单给销货方，销货方才可以开红字。不需要寄回发票。

如果对方没有抵扣，那销售方在确认对方没有抵扣后直接开红字申请单，然后开红字发票。

如果是本月的发票，只要作废就行，前提对方要把发票寄回来。

开了红字发票销售方怎么账务处理?

根据增值税法管理规定，你正常开红票后，可以冲销你的销项税额，申报时准予扣除，如果你上月结转成本的需在当月冲销，发票联和抵扣联自己保管好(如果对方不需要的话)。

开红字发票时：

借：应收账款 红字

贷：主营业务收入 红字

应交税费—增值税—销项税额 红字

涉及到发票开错的情况下，会计们一定要谨慎处理，因为也可能涉及到税务。开红字发票原来的发票怎么处理掉?希望大家可以明白!

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的开红字发票原来的发票怎么处理掉?的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习开红字发票原来的发票怎么处理掉?的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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