下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：已经认证抵扣后红字冲回的账务怎么处理的相关会计知识，这篇已经认证抵扣后红字冲回的账务怎么处理财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中已经认证抵扣后红字冲回的账务怎么处理的相关账务处理技巧。

已经认证抵扣后红字冲回的账务怎么处理

答：借：主营业务收入 等

应交税费——增值税——销项税

贷：应收账款、银行存款

借：库存商品/原材料等

贷：主营业务成本等

购方已抵扣怎么开具红字发票?

已经抵扣的专票不能作废只能开具红字发票。开具红字发票需购买方在税控系统填写红字专票信息表，上报成功后会生成一个信息编码。

销货方用这个红字专票信息码才可以开具红字专票。

开了红字专票按专票填写与原来错误凭证一样的红字数字凭证红冲。

好了，已经认证抵扣后红字冲回的账务怎么处理?以上的文章中科目都是仅供大家参考的，因为具体各位发生的业务也都不一样，所以具体的问题还是可以来找会计学习资料了解的。

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的已经认证抵扣后红字冲回的账务怎么处理的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习已经认证抵扣后红字冲回的账务怎么处理的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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