下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：跨月退货发票怎么处理的相关会计知识，这篇跨月退货发票怎么处理财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中跨月退货发票怎么处理的相关账务处理技巧。

跨月退货发票怎么处理

答：购买方未认证发票，退回发票要求重开的，需要购买方出一个发票拒收证明，说明退回发票的理由，然后销售方在防伪开票系统中填写一份红字发票申请单。

导出一从电子版的，打印两份纸质的，盖上销售方财务专用章到和管税务机关申请《开具红字发通知单》，税务机关审批通过并盖章后，企业可以凭以开具红字发票，然后重新开具新发票。

次月退回未认证发票的，可以没有拒收证明，在申请红字发票时选择“发票未交付购买方”也行。已经认证的发票，只有购买方可以申请红字发票通知单，销售方不可以申请。

收到跨月退回的增值税专用发票，说明对方没有记账和认证抵扣。将退回的发票的抵扣联和发票联与新开具红字发票的抵扣联和发票联一起装订，与其他抵扣联放在一起或装订在一起，备查即可。

收到退回的货款跨月怎么做分录?

一样做分录：

借：银行存款或库存现金

贷：应付账款-XXX

或

借：应付账款-XXX(红字)

贷：银行存款或库存现金(红字)

跨月退货发票怎么处理?因为每个企业发生的退货情况可能都不一样，所以上文的解答内容仅供大家参考。如果你们还有其他的会计问题的话，不妨直接来询!

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的跨月退货发票怎么处理的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习跨月退货发票怎么处理的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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