下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：报表中应收账款负数如何冲减?的相关会计知识，这篇报表中应收账款负数如何冲减?财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中报表中应收账款负数如何冲减?的相关账务处理技巧。

报表中应收账款负数如何冲减?

答：通过做一个分录就可以调整过来。

借：应收帐款

贷：应付帐款

摘要写：调整帐户

说明：相当于预收款，放在“应付帐款".

其他应收款为负数怎么做会计分录?

其他应收款是负数，说明你收取的款项多了，才会出现应该付给别人，形成负数，可以将其转入其他应付款科目中。

通过做一个分录就可以调整过来。

借：其他应收帐款

贷：其他应付帐款

摘要写：调整帐户

说明：相当于预收款，放在“其他应付帐款”。

经过小编在上文的介绍，其实大家可以发现，报表中应收账款负数如何冲减?相似的问题解决的办法都是有规律可循的，会计分录都差不多相同。

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的报表中应收账款负数如何冲减?的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习报表中应收账款负数如何冲减?的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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