下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：供货单位代垫运费应该怎么做账?的相关会计知识，这篇供货单位代垫运费应该怎么做账?财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中供货单位代垫运费应该怎么做账?的相关账务处理技巧。

供货单位代垫运费应该怎么做账?

答：购入材料

借：材料采购/在途物资(含运杂费)

应交税费--应交增值税(进项税额)(材料进项税)

应交税费--应交增值税(进项税额)(运费进项税)

贷：应付账款--XX单位(材料货款)

其他应付款--XX单位(代垫运杂费)

我公司销售货物代垫运费会计分录怎么做?

公司销售货物代垫运费应由购买方承担，因此在确认收入时与货物的价税款一起向购买方收取，计入”应收账款“中。会计分录为：

借：应收账款——XX购买方

贷：主营业务收入

应交税费——应交增值税(销项税额)

银行存款

好了，供货单位代垫运费应该怎么做账?相信大家在阅读完之后，对于我们的解答内容有了进一步的了解了。如果你们还想了解其他的会计问题，欢迎来询会计学习资料!

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的供货单位代垫运费应该怎么做账?的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习供货单位代垫运费应该怎么做账?的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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