供应单位要求退款的会计分录
会计实务37
下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：供应单位要求退款的会计分录的相关会计知识，这篇供应单位要求退款的会计分录财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中供应单位要求退款的会计分录的相关账务处理技巧。
供应单位要求退款的会计分录
退还的就做购入的反分录就可以了借：应付账款 贷：原材料/库存商品/消耗性材料等。
供货商是退款，不是退货，所以不用做红字分录。
1、如果这笔退款以后还要付给供应商，做与付款相反的分录。
借：银行存款
贷：应付账款***供应商
2、如果这笔退款属于现金折扣，要按现金折扣来核算，会计学习资料整理的。
借：银行存款
贷：财务费用
退货给供应商怎么做会计分录?
付了钱的出库前: 借:应收账款 贷:主营业收入出库时:借:主营业成本 贷:库存商品收款时:借:银行账户 贷:应收账款没付钱的借：应付账款供应商 贷：库存商品
供应单位要求退款的会计分录虽然不是很常见，但是会计工作就是这样，退款还是退货，会计做账时就只能接招。
以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的供应单位要求退款的会计分录的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习供应单位要求退款的会计分录的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。