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对方已认证的发票怎么红字处理？

认证相符的增值税专用发票不得退还给开票方,购买方在系统中申请开具红字专用发票,应根据开票方开来的红字发票后作进项税额转出,然后由开票方再重新开具蓝字发票给购买方.

退货收到红字发票账务处理怎么做?

以红字发票为依据,将原先购货凭证冲销即可.

下面列举一下购货分录以及冲账分录:

购货分录:

借:原材料

应交税费-增值税进项

贷:应付账款

红字发票冲账分录:

借:应付账款

贷:原材料

应交税费-进项税转出

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的​对方已认证的发票怎么红字处理？的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习​对方已认证的发票怎么红字处理？的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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