下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：出差报销费用进入工资表如何处理?的相关会计知识，这篇出差报销费用进入工资表如何处理?财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中出差报销费用进入工资表如何处理?的相关账务处理技巧。

出差报销费用进入工资表如何处理?

报销差旅费的会计分录:

1、如果没有向公司借钱

借:管理费用-差旅费

贷:现金

2、借出时

借:其他应收款--**人

贷:现金

3、报销时

全部花完

借:管理费用-差旅费

贷:其他应收款-**人

有剩余现金

借:现金

管理费用 -差旅费

贷:其他应收款 -**人

4、补款时

借:管理费用 -差旅费

贷:现金

其他应收款 -**人

差旅费报销范围:

差旅费核算的内容:用于出差旅途中的 费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出.

一般情况下,单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了,或者报销餐费就不再补助出差伙食费.

至于外地餐券不能计入差旅费中,税法上并没有相关的文件规定.

差旅费开支范围包括:城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等.差旅费的证明材料包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等.差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内.

关于出差报销费用进入工资表如何处理的问题,上述文章已经进行了详细的解答.希望本文的内容能为你提供参考.想了解更多相关资讯,敬请关注会计学习资料.

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的出差报销费用进入工资表如何处理?的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习出差报销费用进入工资表如何处理?的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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