下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：销售方开的未认证专票跨月怎么冲红?的相关会计知识，这篇销售方开的未认证专票跨月怎么冲红?财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中销售方开的未认证专票跨月怎么冲红?的相关账务处理技巧。

销售方开的未认证专票跨月怎么冲红?

经认证结果为"认证相符"并且已经抵扣增值税进项税额的,一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息.

一、专用发票跨月冲红步骤:

1.发票没认证.

销方申请, 因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收(这个情况,一般购方会有拒收证明), 先在防伪开票中开具红字发票申请单,打印两张盖上公章,带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局, 领取红字发票通知单,然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票!

2.发票已认证.

购方申请, 先在防伪开票中开具红字发票申请单,同样打印两张盖上公章,带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局, 领取红字发票通知单,将通知单交给销方,由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可!

二、普通发票跨月冲红步骤:

带上要冲红的纸质普通发票,到所属税局填写普通发票红字报备单,然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可!

上文小编介绍了销售方开的未认证专票跨月怎么冲红?首先分好是认证的还是没有认证的，这两个的步骤是不一样的，具体的请看上文详细介绍，更多相关资讯，敬请关注会计学习资料的更新！

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的销售方开的未认证专票跨月怎么冲红?的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习销售方开的未认证专票跨月怎么冲红?的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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