两个公司的往来账不平如何调整?
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两个公司的往来账不平如何调整?
最简单的处理方法就是挂其他应收/应付账核算!最好事先拟个代收代付协议.之后规范客户操作,让他们按照开具发票的发票章上的公司名称付款.
举个例子:
本来是A开具的发票,现付款给了B
那A可以做,借:其他应收-b 贷:应收(原来记帐的客户)
那B收到钱,可以根据银行水单,借:银存 贷:其他应付-A
但前提是B需要a的发票记帐联复印件及代收清单做凭证附件
期初建账试算不平衡怎么调?
根据会计恒等式:资产=负债+所有者权益
来进行调整,资产只有"现金"、"应收账款"和"库存商品",负债只有"应付账款",所有者权益如果没有实收资本的话,借方小于贷方,应该有"未分配利润"借方余额.
再仔细查查,有没有其他科目的余额未登记.
如果是投资款,要做实收资本,按两个人投资金额的做.
实收资本是在贷方,如果资产类再没有固定资产、在建工程或银行存款等科目余额,那么表示亏损是很大的.
再查找数据出错的科目,如果试算不平衡没有办法启用账套.
可以用期末减期初数差额,根据期初数据查找是否录入错误.
看一下损益类科目期初数据和期间数据是否录入准确.
可以看一下利润分配科目是否出现错误.
这几种情况都没有,那么做好从头对一般数据,这个工作是需要耐心的,细细查找会找到不平衡的地方.
关于两个公司的往来账不平如何调整,上述文章已经作出了具体的调整方案,并举例进行论证说明.希望本文的解答能为有需要的人员提供一些帮助.
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