下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：供应商质量问题退款不退票账务处理的相关会计知识，这篇供应商质量问题退款不退票账务处理财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中供应商质量问题退款不退票账务处理的相关账务处理技巧。

供应商质量问题退款不退票账务处理

答:从财务处理上是违反规定的.

最好的方式,还是刚才的走红字发票.财务人员本来就是希望业务的风险可控,所以保险是最好的.

其次的方式,你说的客户开给你一张同样的发票.那相当于客户把你们卖给他的东西又买回给你们了.所以你们需要走采购进货流程,而不是销售退货流程.这个是解决的关键,一定要配合有相关的单据,采购订单,采购入库单等.有风险,不过流程本身是没啥问题,最大的问题可能就是对方公司销售价格和进货价格不公允,存在虚高收入的情况.

最不靠谱的方法,就是你们拿到那张客户给你们的发票,啥都不管,直接抵扣,账务还是按照销售退货做.这个风险最大.

退款已认证发票怎么处理会计分录?

1、开红字发票冲销.

2、对开一张相应金额的发票.

3、逆向的业务操作.

业务进行时:

借:银行存款

贷:库存商品

应交税金-应缴增值税

逆向操作:

退款时:

借:应付帐款

贷:银行存款

借:库存商品

应交税金-应缴增值税

贷:应付帐款

如果是红字操作:

借:银行存款:负数

贷:库存商品:负数

应交税金-应缴增值税:负数

特别注意:有些业务是不可以逆向操作的,只能红字冲销.

关于供应商质量问题退款不退票的账务处理问题,文章已经进行了详细具体的说明.希望本文能为有需要的相关人员提供一些理论上的参考,感谢阅读.

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的供应商质量问题退款不退票账务处理的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习供应商质量问题退款不退票账务处理的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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