下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：金税盘电子发票作废流程的相关会计知识，这篇金税盘电子发票作废流程财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中金税盘电子发票作废流程的相关账务处理技巧。

金税盘电子发票作废流程

1打开税控盘,点击"发票管理"-菜单栏"发票管理";

2点开菜单栏"发票管理"选择"未开发票作废"点击"作废";如有已开具发票则选择已开具发票作废,点击作废.

3作废操作完成之后,查询是否作废成功,点击"库存查询"查看是否作废成功;系统显示无可用发票,即作废成功.

已开发票作废

(1)点击"发票管理/发票作废"模块,系统弹出"选择发票号码作废"窗口;

(2)选中需要作废发票信息后,点击"作废"按钮;系统会弹出发票作废确认提示框;在作废确认提示框中点击"确认"后,出现作废成功提示;

注意:

①已经抄税的发票不能作废,只能填开负数发票冲销;

②发票作废状态记入金税盘,无法恢复到作废前状态;

③谁开的发票谁作废,管理员身份可以作废其他操作员开具的发票

④电子发票和报送成功的成品油专票当月不能直接作废,只能红冲.

未开发票作废

(1)点击"发票管理/发票管理/未开发票作废"选择需要作废的发票种类;

(2)在"未开发票号作废,发票号码确认"页面输入需要作废发票份数,点击【确定】按钮.

注意:

①未开发票作废需征得税局同意,有的主管分局不允许企业进行未开发票作废;

②系统自动给出的发票号码是金税盘中待开的同种类发票的当前号码,无法选择;

③为避免误操作建议注意查看当前作废的发票种类和发票号码;

④作废成功的发票在已开发票查询中能查询到,其金额税额值显示为零;

⑤已经作废的发票不能取消作废.

.自开增值税专用发票作废条件

开票方在开具专用发票当月,发生销货退回、开票有误等情形,收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的,按作废处理;开具时发现有误的,可即时作废.符合作废条件,是指同时具有以下情形:

(1)收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月.

(2)销售方未抄税并且未记账.

(3)购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用发票代码、号码认证不符".

开票软件,未开具的发票如何作废?

点击"发票管理"模块,点击发票管理(菜单栏)-未开发票作废,选择相应发票种类,录入要作废的发票份数,核实无误后点击"确定"按钮.(以金税盘为例)

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的金税盘电子发票作废流程的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习金税盘电子发票作废流程的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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