下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：电子发票跨月怎么红冲的相关会计知识，这篇电子发票跨月怎么红冲财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中电子发票跨月怎么红冲的相关账务处理技巧。

电子发票跨月怎么红冲

(1)销售方需要申请开具红字专用发票的,销售方应向主管税务机关提交申请单;销售方税务机关根据纳税人提交的申请单,审核后,通过红字票通知单管理系统开具通知单;销售方收到通知单后在开票系统中开具红字专用发票.

(2)当购买方需要开具红字发票的,需要由购买方去申请,申请方法同上.只是需要将申请之后税务机关开具的通知单交与销售方,让销售方开具红字专用发票.

红冲发票有两种,一种是普通发票,一种是增值税专用发票.

01普通发票跨月冲红,拿着药冲红的发票,去税务局写普通发票红字报备单,然后回来自己再开票软件上开负数发票就可以了.

02专用发票跨月冲红就麻烦点,第一种情况是对方没抵扣的先在开票软件里开具红字发票申请单,盖上公章,然后拿着药冲红的发票去税务局,拿红字发票通知单,然后回来自己开负数发票就可以了.

03如果对方已经抵扣了得,要对方在自己的开票软件上开具红字发票申请单,盖上公章,带上要冲红的发票去税务局,拿到红字发票通知单,然后给开票单位,由开票单位在开票软件上开负数发票

电子发票怎么红冲?

答:购货方收到电子发票后,发生销货退回、销售折让、应税劳务取消,需开具红字电子发票的,应与蓝字发票一一对应,一次性全额红冲.

发票红冲步骤:纳税服务中心受理--转管理员实地勘察--报征收管理科审批--转纳税服务中心--送达纳税人

如属需作废以往月份的发票或者已记账的发票可通过开具红字发票进行处理:

如果需对已开具的在线发票(包括填用票、开具的红字发票、补录票的红冲票)作废的,可通过菜单中"发票开具"-"红字发票开具"进行冲红操作.

如纳税人使用发票在线应用系统开具电子发票前,开具的发票出现错误、销售退回等原因时,需要开具一张对应的红字发票进行冲销.

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的电子发票跨月怎么红冲的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习电子发票跨月怎么红冲的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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