下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：公司增值税发票多出来的怎么处理?的相关会计知识，这篇公司增值税发票多出来的怎么处理?财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中公司增值税发票多出来的怎么处理?的相关账务处理技巧。

公司增值税发票多出来的怎么处理?

多余的进项发票可全部认证抵扣掉，可以在“增值税纳税申报表”里做上期留抵税额;

如果不怎么开发票，只要公司有销售产品就可以做不开具发票销售的，不开发票销售也是要提销项税的;所以这样就会把上期留抵税额给减掉了;

不开发票销售可以在申报“增值税纳税申报表附列资料(表一)”时单独列示到”未开具发票“里填列。

增值税发票被客户退回来了怎么办?

增值税发票被客户退回来分两种情况：

当月开出的增值税发票被退回，因为没到月末，没有确认收入，就不用做分录，也不用开红字发票，直接在防伪税控系统，把该发票打作废就可以。然后把发票所有联放一起保存、备查。

跨月的发票被客户退回是，就要开具红字发票申请单，经税务局审批后，开具红字发票，冲回以前月份开出的已做收入的发票。

红字发票分录如下：

借：银行存款(应收账款) -xxx(红字)

贷：主营业务收入 -xxx(红字)

贷：应交税金-应交增值税(销项税) -xxx(红字)

在不同的学习阶段完成不同的学习内容，以上就是会计学习资料小编为大家整理的关于公司增值税发票多出来的怎么处理，若还有不懂的地方，可以联系窗口答疑老师。

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的公司增值税发票多出来的怎么处理?的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习公司增值税发票多出来的怎么处理?的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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