下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：报销交通费和住宿费怎么做分录?的相关会计知识，这篇报销交通费和住宿费怎么做分录?财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中报销交通费和住宿费怎么做分录?的相关账务处理技巧。

报销交通费和住宿费怎么做分录?

交通费可以记入差旅费用当中，所以根据具体使用部门的，如果是销售部门在使用就要记入销售费用里;而管理部门在使用就要记入管理费用当中去的。

销售部门：

借：销售费用---差旅费

贷：银行存款/现金

管理部门：

借：管理费用---差旅费

贷：银行存款/现金

报销差旅费的会计分录怎么做?

公司先暂支给员工差旅费的：

借：其他应收款

贷：现金

员工出差回来拿发票来实际报销：(两种情况)

借：管理费用-差旅费

贷：其他应收款

现金(差钱补上)

借：管理费用-差旅费

现金(指没用完归还公司的)

贷：其他应收款

情况二：

员工出差期自己先付钱的，回来凭发票统一报销的：

借：管理费用-差旅费

贷：现金

在不同的学习阶段完成不同的学习内容，以上就是会计学习资料小编为大家整理的关于报销交通费和住宿费怎么做分录，若还有不懂的地方，可以联系窗口答疑老师。

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的报销交通费和住宿费怎么做分录?的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习报销交通费和住宿费怎么做分录?的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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