下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：销售人员的补助应该如何做账呢?的相关会计知识，这篇销售人员的补助应该如何做账呢?财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中销售人员的补助应该如何做账呢?的相关账务处理技巧。

销售人员的补助应该如何做账呢?

答:一般如下:

相关分录如下:

借:管理费用--通讯费、福利费、其它费

贷:现金

如果有固定交通费、电话费、伙食补助费建议按项目列入相关的费用科目;

在核算时不计入工资项目内.

但发放后报账时,无须发票的.

在申报个人所得税时,需合并计入该职工的工资总额内进行申报.

如果拿发票报销,则每人不超过一定限额,可所得税前扣除:

借:管理费用或销售费用

贷:库存现金

销售人员出差是不是一定要取得发票?

答:一般情况下是需要取得发票的;

没有发票的费用年度汇算清缴是要调增所得额的.

除非你的出差补贴是从工资走,交个人所得税,工资一般是不用发票的.

通过阅读上述内容,大家对于销售人员的补助应该如何做账的相关问题,是否还存在疑问呢?更多关于销售人员的相关精彩内容尽在会计学习资料,本文由会计学习资料小编为大家提供参考.

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的销售人员的补助应该如何做账呢?的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习销售人员的补助应该如何做账呢?的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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