下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：供应商发票多开了怎么处理？的相关会计知识，这篇供应商发票多开了怎么处理？财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中供应商发票多开了怎么处理？的相关账务处理技巧。

供应商发票多开了怎么处理

企业增值税专用发票多开了可以要求对方开具红字发票冲销多开金额。

由于专用发票作废条件相对严格，一些纳税人发现开具发票错误后，往往是跨月了或已经抄税等，对于这种不能作废的发票而又需要重新开具发票的，销货方应先开具红字发票冲销原发票，再重新开具正确的专用发票。

国税发〔2006〕156号第十四条规定：一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称申请单）。

主管税务机关出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称通知单）的条件是申请单所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证，经认证结果或为“认证相符”，或为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。

多开了一张发票怎么办？

多开了一张普通发票：

1、客户可以将发票退还给你的情况，直接将这张发票冲红；

2、客户不退还的情况，如果以后这个客户也不用再作了，就等遗失申明，去税务局办理发票遗失手续，将这张发票冲红；

3、客户如果同意，可以直接将发票复印件加盖公章后作记账依据（第一张发票的存根联）。

多开的增值税发票：

1·如果是老客户的话，说明原因沟通好后，下次交易在少开这部分就行了，毕竟开红字发票很麻烦，特别是对方已经认证抵扣做账的情况下。

2·如果就此一笔的话，以后不再有交易，那么对方有义务协助办理开具红字发票证明，如果对方据不执行，可以向对方国税局举报。

供应商发票多开了怎么处理，发票的开具一般也很严格，企业收到发票发现开具多了，其实供应商的麻烦会更大一些，所以要处理的也是销货方，这是肯定的。

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的供应商发票多开了怎么处理？的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习供应商发票多开了怎么处理？的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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