下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：增值税专用发票审核步骤的相关会计知识，这篇增值税专用发票审核步骤财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中增值税专用发票审核步骤的相关账务处理技巧。

增值税专用发票审核步骤

收到增值税专用发票后首先观察我公司信息区是否有错误，包括 名称，纳税人识别号，地址电话，开户行及账号等，不得有误，否则不予接收。

密码区不得出框线，不得压框线，否则不予接收，有时可能认证不上。

审查发票编号是否一致，如果是造假发票或者有错误的发票，编号不一致，则不予以接收。

整张发票的小数点必须打印在线内且需打印清楚，如果有不清晰处，需要调整打印机，可能打印机设置有问题。

增值税专用发票的开具步骤

发票购买回来后，将IC卡插入读卡器中，进入到发票管理菜单，点发票读入，读完后将所读入的发票号码跟你所购买的发票号码和份数核对一下，准确无误就可以正常开具了。

开具第一步：选择菜单依次为发票管理---发票开具---发票填开----专用发票填开

第二部：按系统提示进行发票号码确认。

第三部：进入开具发票界面后填写购方信息、商品信息，注意要准确无误，最后打印发票即可。(打印的时候需注意放入打印机的发票号码要与系统显示号码要一致)

还要注意的就是要开含税单价的发票需把发票填开界面的“税价格”图标点下去。

增值税专用发票审核步骤由会计学习资料整理，这和企业初次申请专用发票的流程是不同的，如果了解这方面的话，这个审核问题就不至于困扰大家了。

以上便是用友软件参考会计职级考试的考生收集的增值税专用发票审核步骤的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习增值税专用发票审核步骤的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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