审计人员报销的交通费如何处理？
税法实务17
本篇审计人员报销的交通费如何处理？的税务知识是用友erp小编专门为税务会计整理的税务实操内容，这篇审计人员报销的交通费如何处理？中包含有合理避税知识，中小企业避税方法，还为您详细描述了在税务筹划中审计人员报销的交通费如何处理？的相关避税技巧。
审计人员报销的交通费如何处理？
答：企业支付给员工的差旅费补助是对员工的额外现金补助，属于工资、薪金的一部分，不需要发票进行账务处理和税前扣除。
根据现行个人所得税法和有关政策规定，单位以现金方式给出差人员发放交通费、餐费补贴应征收个人所得税，但如果单位是根据国家有关一定标准，凭出差人员实际发生的交通费、餐费发票作为公司费用予以报销，可以不作为个人所得征收个人所得税。
也就是说，员工的差旅费补助不需要发票进行账务处理和税前扣除，核算纳入的工资薪金核算，不超过当地标准不缴纳个税。
差旅费，这是企业的一项重要的经常性支出项目，主要包括企业人员因公出差期间所产生的交通费、住宿费、餐饮费和公杂费等各项费用。差旅费所必备的原始票据通常为定额发票或者机打发票。审计人员需要在审查差旅费时，重点关注相关业务是否具备出差申请审批单、出差行程安排、实际发生差旅费的发票以及这些单据间的一致性。
因此，审计人员报销的交通费，属于与你单位生产经营有关的合理支出，如果符合业务招待费得范畴，相关支出可以在业务招待费中列支。
看完了上述小编的解析，对于审计人员报销的交通费的处理方法，您现在有没有掌握了呢？如果对此您有什么疑问的话，可以询问一下会计学习资料的老师哦。
以上内容是便是用友软件参考国家税务局等网站为学习税务税法的财税人员编辑的审计人员报销的交通费如何处理？的相关避税资料，如果您在学习审计人员报销的交通费如何处理？的怎么避税问题中有不明白的地方，可以进入财税交流社群。