本篇​发票开错对方已抵扣怎么处理的税务知识是用友erp小编专门为税务会计整理的税务实操内容，这篇​发票开错对方已抵扣怎么处理中包含有合理避税知识，中小企业避税方法，还为您详细描述了在税务筹划中​发票开错对方已抵扣怎么处理的相关避税技巧。

发票开错对方已抵扣怎么处理

完成认证后开具红字发票,可以分两种情况进行处理:

1.如果申请开具红字发票时企业已经申报抵扣了进项税额,企业应直接进行进项税额转出.因为经认证结果为"认证相符"并且已经抵扣增值税进项税额的,购买方必须将已申报抵扣的进项税额暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出.

2.如果申请开具红字发票时企业未申报抵扣进项税额,企业应先申报抵扣进项税额并同时转出.比如购买方在开票当月完成认证且申请开具红字发票,或购买方为外贸企业(其进项税额计入待抵扣进项税额),纳税人未申报抵扣该进项税额,申报时可将该进项税额列入当期进项税额,同时暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出.

已抵扣的发票冲红需要哪些资料?

购买方红字开具流程

第一步:购买方提交申请单

若购买方需要申请开具红字专用发票,购买方应向主管税务机关提交申请单.

第二步:购买方税务机关开具通知单

购买方税务机关根据纳税人提交的申请单,审核后通过红字票通知单管理系统开具通知单.

第三步:购买方将通知单交予销售方

购方税务机关开具通知单后,将纸质通知单交给购买方,购买方即可以适当方式将纸质通知单传递给销售方.

发票开错对方已抵扣怎么处理?在遇到开错发票的情况时,首先应该及时追回开错的发票,并且重新开具正确的发票给对方,尽量减少双方的损失.开具发票时也应该细致认真,不然不仅会影响自身的税务统计,对他人的发票认证和抵扣也可能会造成一定的负面影响.想要了解更多的专业知识请关注会计学习资料网站更新内容.

以上内容是便是用友软件参考国家税务局等网站为学习税务税法的财税人员编辑的​发票开错对方已抵扣怎么处理的相关避税资料，如果您在学习​发票开错对方已抵扣怎么处理的怎么避税问题中有不明白的地方，可以进入财税交流社群。

您可能感兴趣的财税文章：

· 房屋租赁合同税率应该怎么算？

· 在建工程包括哪些核算内容？

· 销售自产设备应如何开具发票?

· 麻烦问一下建安企业营改增后预缴税款时可以差额预缴吗？

· ?公司申请破产后员工工资怎么办?

· 公司发年终奖怎么计算个人所得税?

· ?银行开出的专票可以抵扣吗

· 调减上年度销售费用的会计分录怎么写?

· 主营业务成本的审核

· 公司哪些支出不得列入当期成本费用

· 营改增后中小微企业如何防控3大税收风险？

· 公司注销后如何收回以前的工程款？

· 收到实收资本要交印花税?

· 购货未能取得发票怎么入账?

· 公司工会的主要用途

· 工会账户销户划转掉的钱分录怎么做?

· 公司发的免费样品怎么入账和报税

· 分税制的内容有哪些?

· Excel函数应用